Đánh sập đường dây mua bán hóa đơn giá trị gia tăng trị giá gần 150 tỷ đồng

  • 30/07/2017 23:26
  • 1 bình luận
  • Yên Hưng
  • In bài
ANTD.VN - Sau hơn 1 năm tích cực điều tra mở rộng các đầu mối liên quan, ngày 30-7, Cơ quan An ninh Điều tra - CATP Hà Nội cho biết đã kết thúc giai đoạn điều tra, chuyển VKSND cùng cấp truy tố vụ án Hoàng Lệ Hằng cùng đồng phạm mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT).

Căn cứ tài liệu thu giữ xác định bị can Hoàng Lệ Hằng đã sử dụng pháp nhân 41 công ty, 150 quyển hóa đơn GTGT (mỗi quyển có 50 số hóa đơn) và nhiều hóa đơn GTGT lẻ để bán. Tổng số đã viết bán hơn 3.000 tờ hóa đơn, trong đó có 2.885 tờ có giá trị với tổng tiền hàng sau thuế VAT là hơn 147 tỷ đồng.

Các đối tượng Hoàng Lệ Hằng, Vũ Kim Oanh, Nguyễn Anh Tuấn tại thời điểm bị bắt năm 2016

Các đối tượng Hoàng Lệ Hằng, Vũ Kim Oanh, Nguyễn Anh Tuấn tại thời điểm bị bắt năm 2016

Từ một vụ mua bán hóa đơn GTGT… ra cả đường dây

Trước đó, như ANTĐ đã đưa tin, khoảng 11h45 ngày 30-7-2016, trong khi làm nhiệm vụ tại phường Đống Mác, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội, tổ công tác CATP Hà Nội phát hiện Nguyễn Anh Tuấn (SN 1968) trú tại phường Thanh Nhàn, quận Hai Bà Trưng vào quán cà phê Yến trên phố Cảm Hội, khi đi ra mang theo một túi nilon và mang đến cổng trường Tiểu học Phương Mai, quận Đống Đa, Hà Nội, rồi giao cho anh Nguyễn Đình Vân hóa đơn GTGT. Nghi vấn sự việc là mua bán trái phép hóa đơn GTGT, tổ công tác CATP Hà Nội đã tổ chức điều tra.

Tại cơ quan công an, Nguyễn Đình Vân khai làm biển quảng cáo cho một công ty và công ty này yêu cầu xuất hóa đơn GTGT. Do không có tư cách pháp nhân nên Vân không xuất được hóa đơn. Để hợp thức hóa, Vân liên lạc với một người tên Lan đã từng bán hóa đơn cho Vân và được Nguyễn Anh Tuấn liên lạc giao “hàng” tại cổng trường Tiểu học Phương Mai. Còn Tuấn khai mình là “xe ôm”, đi giao hàng theo yêu cầu của một người phụ nữ tên Hương ở quán cà phê Yến trên phố Cảm Hội.

Tổ công tác đã lập biên bản, tạm giữ 21 hóa đơn GTGT kèm theo nhiều phiếu thu, phiếu xuất kho trống nội dung có sẵn dấu của 3 công ty, tổng giá trị 360 triệu đồng. Xác định vụ việc có dấu hiệu tội phạm mua bán trái phép hóa đơn GTGT, địa điểm quán cà phê Yến là nơi các đối tượng hoạt động cất giấu tài liệu, vật chứng, Cơ quan ANĐT - CATP Hà Nội đã ra lệnh khám xét khẩn cấp địa điểm nói trên. Kết quả, phát hiện 13 đối tượng đang hoạt động mua bán hóa đơn GTGT, thu giữ tại hiện trường 36 bộ dấu pháp nhân của công ty; 28 bộ dấu nhà hàng của hộ kinh doanh cá thể; 150 quyển hóa đơn GTGT, trong đó có nhiều tờ đã viết nội dung, cùng nhiều chứng từ, sổ sách thống kê, ghi chép cùng số tiền 84 triệu đồng.

Căn cứ lời khai các đối tượng, Cơ quan ANĐT - CATP Hà Nội tiếp tục khám xét khẩn cấp căn nhà của Hoàng Lệ Hằng (SN 1971) trú tại phường Thanh Nhàn, quận Hai Bà Trưng, là đối tượng điều hành quản lý mọi hoạt động của nhóm và nhà của Vũ Kim Oanh (SN 1956) trú tại phường Trung Phụng, quận Đống Đa, Hà Nội. Tại 2 địa chỉ trên, cơ quan công an thu giữ thêm nhiều quyển hóa đơn GTGT, chứng từ khác của nhiều công ty liên quan tới việc mua bán hóa đơn GTGT cùng số tiền hơn 675 triệu đồng.

Xác định hành vi của Hoàng Lệ Hằng, Vũ Kim Oanh và Nguyễn Anh Tuấn phạm vào tội mua bán trái phép hóa đơn, ngày 30-7-2016, Cơ quan ANĐT đã ra lệnh bắt khẩn cấp đối với 3 đối tượng này. 

Tiếp tục điều tra mở rộng, Cơ quan ANĐT đã khởi tố thêm 9 bị can đều về tội mua bán trái phép hóa đơn gồm Nguyễn Thị Trang (SN 1993) trú tại phường Thanh Nhàn; Nguyễn Thúy Hằng (SN 1987) trú tại phường Thanh Lương; Đỗ Văn Sáng (SN 1990) trú tại huyện Tiên Lữ, tỉnh Hưng Yên; Phùng Thị Dung (SN 1988) trú tại phường Hoàng Liệt, quận Hoàng Mai; Dương Hoàng Đức (SN 1970) trú tại phường Hàng Bột, quận Đống Đa; Hoàng Lan Hương (SN 1977) trú tại phường Cầu Dền, quận Hai Bà Trưng; Nguyễn Duy Lam (SN 1975); Lương Văn Cường (SN 1975); Nguyễn Quốc Hoàn (SN 1986) đều cùng trú tại phường Thanh Nhàn.

Mở hàng chục công ty “ma”

Quá trình điều tra đã làm rõ, từ cuối năm 2014 đến khi bị phát hiện, Hoàng Lệ Hằng cầm đầu thành lập nhóm và phân công nhiệm vụ cho từng đối tượng, thuê tầng 3 quán cà phê Yến để hoạt động mua bán trái phép hóa đơn GTGT. Bằng thủ đoạn mua lại pháp nhân các công ty hoạt động kinh doanh không có hiệu quả và còn nhiều hóa đơn GTGT chưa viết nội dung với giá từ 2-3 triệu đồng/quyển có tổng giá trị từ 20-30 triệu đồng, Hằng không tổ chức hoạt động kinh doanh gì, không đăng ký trụ sở, biển hiệu, chỉ bán hóa đơn GTGT cho các đơn vị có nhu cầu mua hóa đơn để hợp thức với cơ quan thuế, thu lời bất chính. 

Hằng là người trực tiếp giao dịch, thỏa thuận với khách về nội dung hóa đơn, giá cả từ 200.000-300.000 đồng/hóa đơn đối với những hóa đơn giá trị dưới 20 triệu đồng; 2% tổng giá trị tiền ghi trên hóa đơn đối với hóa đơn trên 20 triệu đồng hoặc qua môi giới. Sau đó, giao 4 kế toán gồm Vũ Kim Oanh, Nguyễn Thúy Hằng, Phùng Thị Dung và Nguyễn Thị Trang viết nội dung hóa đơn rồi chuyển cho Nguyễn Anh Tuấn, Đỗ Văn Sáng và Dương Hoàng Đức đi giao cho khách và thu tiền.

Đối với trường hợp hóa đơn giá trị hơn 20 triệu đồng, theo quy định của cơ quan thuế phải thanh toán bằng chuyển khoản qua tài khoản ngân hàng, nên ngay sau khi mua được pháp nhân công ty, Hằng trực tiếp hoặc chỉ đạo bị can Nguyễn Duy Lam, sau này là Nguyễn Quốc Hoàn và Lê Duy Cường mở tài khoản cho công ty tại các ngân hàng để sử dụng, chủ tài khoản vẫn là tên Giám đốc của công ty, còn chữ ký giao dịch do Hằng tự ký giả.

Sau khi phía đơn vị mua chuyển tiền theo giá trị trên hóa đơn vào tài khoản công ty “ma” của Hằng, Hằng chỉ đạo bị can Nguyễn Duy Lam, Nguyễn Quốc Hoàn, Lương Văn Cường hoặc Hoàng Lan Hương rút hết tiền mặt, sau đó giữ lại phần phí mua hóa đơn và trả lại tiền cho phía mua. Trường hợp khác, Hằng tự lo số tiền bằng giá trị ghi trên hóa đơn, cho các đối tượng hẹn khách tại trụ sở Ngân hàng, đưa cho khách nộp tiền vào tài khoản công ty mua hóa đơn của khách, đồng thời khách ủy nhiệm chi ngược lại số tiền trên vào tài khoản công ty “ma” của Hằng, ngay sau đó các đối tượng rút hết tiền mang về cho Hằng.

Tin cùng chuyên mục